Nachfolge, Erben & Schenken
Vermögen weitergeben, Unternehmen erhalten und frühzeitig Verantwortung regeln. Wir begleiten Dich bei der steuerlichen Planung und bei den Erklärungen, die im Erbfall erforderlich werden.
Eine gute Nachfolge verbindet steuerliche Planung mit Deinen persönlichen und unternehmerischen Zielen. Ob Unternehmen, Immobilien oder anderes Vermögen: Wir vergleichen mögliche Wege, betrachten die langfristigen Folgen und begleiten Dich von der ersten Überlegung bis zur steuerlichen Umsetzung.
Unternehmensnachfolge frühzeitig planen
Eine Unternehmensnachfolge umfasst weit mehr als die Übertragung von Gesellschaftsanteilen. Oft müssen Verantwortlichkeiten, Finanzierung, Altersversorgung und die weitere Entwicklung des Unternehmens gleichzeitig geregelt werden.
Ob Übergabe innerhalb der Familie, schrittweise Übertragung von Gesellschaftsanteilen oder eine andere Nachfolgelösung: Wir analysieren die steuerlichen Folgen, prüfen die Bewertung des Unternehmens und erarbeiten mit Dir einen tragfähigen Zeitplan. Gesellschaftsrechtliche und erbrechtliche Fragen stimmen wir bei Bedarf mit Notariat und Rechtsberatung ab.
Erbschaftsteuererklärungen sicher vorbereiten
Nach einem Erbfall unterstützen wir Dich bei der Ermittlung und steuerlichen Einordnung des Erwerbs. Wir erstellen Erbschaftsteuererklärungen, bereiten die erforderlichen Angaben und Bewertungen auf und prüfen die Steuerbescheide. Bei geerbten Unternehmen oder Immobilien berücksichtigen wir die jeweils einschlägigen Begünstigungen und besonderen Erklärungspflichten.
Besonders wenn Gesellschaftsanteile, Immobilien oder mehrere Beteiligte betroffen sind, ist eine nachvollziehbare Aufbereitung des Erwerbs entscheidend. Wir besprechen, welche Unterlagen benötigt werden und welche steuerlichen Fragen frühzeitig geklärt werden sollten.
Vorweggenommene Erbfolge: Zu Lebzeiten gestalten
Wer Vermögen bereits zu Lebzeiten übertragen möchte, kann die Nachfolge frühzeitig und schrittweise gestalten. Wir vergleichen mögliche Übertragungswege, beziehen persönliche Freibeträge, frühere Schenkungen, die Versorgung der übertragenden Person und die langfristige Vermögensstruktur in die Planung ein.
- Persönliche Freibeträge und frühere Übertragungen in die Planung einbeziehen.
- Versorgung und wirtschaftliche Absicherung der übertragenden Person berücksichtigen.
- Eine schrittweise Unternehmens- oder Vermögensübertragung auf ihre steuerlichen Folgen prüfen.
- Die Nachfolge mit den familiären und unternehmerischen Zielen abstimmen.
Immobilien zu Lebzeiten übertragen
Ob selbst genutztes Familienheim, vermietete Immobilie oder Immobilienvermögen im Familienverbund: Wir prüfen die steuerlichen Auswirkungen einer Schenkung und mögliche Gestaltungen mit Nießbrauch oder Wohnrecht. Dabei betrachten wir Bewertung, Schenkungsteuer, weitere Steuerfolgen und die wirtschaftliche Absicherung der Beteiligten.
Ein Vorbehaltsnießbrauch oder ein Wohnrecht kann helfen, Übertragung und persönliche Absicherung miteinander zu verbinden. Entscheidend sind eine sorgfältige steuerliche Bewertung und die passende vertragliche Ausgestaltung.
So begleiten wir Deine Nachfolgeplanung
Bei sensiblen Familien- und Vermögensfragen setzen wir auf einen strukturierten Prozess mit klaren Ergebnissen und persönlicher Abstimmung.
Ziele verstehen
Wir besprechen Deine familiäre und wirtschaftliche Situation, die Vermögensstruktur und den gewünschten Zeitplan.
Steuerliche Varianten prüfen
Wir vergleichen mögliche Übertragungswege, bewerten steuerliche Risiken und beziehen Deine Versorgung in die Planung ein.
Umsetzung abstimmen
Wir koordinieren die steuerlichen Schritte und arbeiten bei Bedarf mit Notariat, Rechtsberatung und weiteren Beteiligten zusammen.
Erklärungen begleiten
Wir erstellen die vereinbarten Erbschaft- oder Schenkungsteuererklärungen und prüfen die dazugehörigen Steuerbescheide.
Häufige Fragen zu Erben, Schenken und Nachfolge
Wann sollte die Planung der Unternehmensnachfolge beginnen?
Am besten, bevor konkrete Übertragungsentscheidungen feststehen. So bleibt Zeit, die Bewertung, die steuerlichen Folgen, die künftige Finanzierung und die persönliche Versorgung aufeinander abzustimmen. Eine frühe Planung eröffnet häufig mehr Handlungsalternativen als eine kurzfristige Übergabe.
Erstellt urban tax auch Erbschaftsteuererklärungen?
Ja. Wir erstellen Erbschaftsteuererklärungen und unterstützen bei den dazugehörigen steuerlichen Bewertungen und Rückfragen des Finanzamts. Bei komplexem Unternehmens- oder Immobilienvermögen stimmen wir den erforderlichen Umfang der Begleitung individuell ab.
Was bedeutet vorweggenommene Erbfolge?
Bei der vorweggenommenen Erbfolge wird Vermögen bereits zu Lebzeiten auf die nächste Generation oder andere begünstigte Personen übertragen. Die Gestaltung kann mit Versorgungsrechten, Gegenleistungen oder einer schrittweisen Übergabe verbunden sein. Welche steuerlichen Folgen entstehen, hängt von der konkreten Übertragung ab.
Kann ich eine Immobilie übertragen und die Mieteinnahmen behalten?
Ein vorbehaltener Nießbrauch kann eine solche Gestaltung ermöglichen. Die übertragende Person behält dabei typischerweise die vereinbarten Nutzungsrechte. Die Auswirkungen auf die Schenkungsteuer, die Einkommensteuer und die wirtschaftliche Verfügung über die Immobilie müssen im Einzelfall geprüft werden.
Kann ich Schenkungsteuerfreibeträge mehrfach nutzen?
Das kann bei langfristiger Planung möglich sein. Mehrere Erwerbe von derselben Person innerhalb von zehn Jahren werden grundsätzlich zusammengerechnet. Ob und in welchem Umfang ein Freibetrag erneut zur Verfügung steht, hängt von den persönlichen Verhältnissen und den Zeitpunkten der Übertragungen ab.
Berät urban tax auch Mandant:innen außerhalb Hamburgs?
Ja. Wir beraten in Hamburg und deutschlandweit. Unterlagen und Abstimmungen können wir digital organisieren; bei anspruchsvollen Nachfolgethemen bleibt der persönliche Austausch ein zentraler Bestandteil unserer Zusammenarbeit.